曼恩斯特(301325) - 董事会审计委员会工作细则

第一条 为强化深圳市曼恩斯特科技股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，保障董事会对经营层的有效监督，保证财务信息的准确性，降低董 事会决策的风险，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司审计委员 会工作指引》、《深圳市曼恩斯特科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章 程"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作，并行使《公司法》规定的监事会的职权，向董事会 报告工作并对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名公司董事组成，其中独立董事占二名，并由 独立董事中会计专业人士担任召集人，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事。 深圳市曼恩斯特科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3以 上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名， ...