南 京 港(002040) - 南京港股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则（2025年8月修订）

南京港股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化南京港股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营 层的有效监督，完善公司治理结构，规范公司经营行为，防范公 司经营风险，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》《南京港股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计与风险管理 委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会决议设立的 专门工作机构，向董事会负责并报告工作，主要负责审核公司财 务信息及其披露，公司内、外部审计的沟通、监督和核查，以及 指导、监督和评价公司内部控制和风险管理工作。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险管理委员会成员由三名董事组成，为不 在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事两名，独立董事 占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 董事会成员中的职工代表可以成为审 ...