四川双马(000935) - 内部控制管理制度（2025年8月）

内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范和加强四川和谐双马股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展， 保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章以及《四川和谐 双马股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，并结合公 司实际，特制定本制度。 四川和谐双马股份有限公司 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员以及全体员工 共同实施，旨在实现控制目标，贯穿企业经营活动的控制过程。 第三条 公司内部控制的目标是： （一）保证公司经营管理合法合规； （二）保障公司的资产安全； （三）保证公司财务报告及相关信息真实完整； （四）提高经营效率和效果； （五）促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制须贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及控 股子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制须在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域。 （三）制衡性原则。内 ...