蓝帆医疗(002382) - 内部审计制度

内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强蓝帆医疗股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作管理， 提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作 在促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定（审计署令第 11 号）》《企业内部控制基本规范》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《中国内部 审计准则》等政策法规及规范性文件，结合公司内部审计工作实际情况，制定本管理 制度。 第二条 本制度对公司内部审计部门及内部审计人员的职责与权限、内部审计工作 的内容及工作程序、审计业务文书、审计档案管理等工作事项进行了规范，是公司开 展内部审计管理工作的标准。 第三条 本制度适用于公司各内部机构及部门、全资及控股子公司、对公司具有重 大影响的参股公司的内部审计工作。 第二章 内部审计部门组织架构及职责 第四条 公司设内部审计部门，由 3 名以上具备岗位能力的专职审计人员组成。内 部审计部门的部门负责人，由董事会选聘。 内部审计部门在公司董事会领导下，对公司内部控制制度的建立和实施、公司业 务活动 ...