ST雪发(002485) - 内部控制制度（2025年8月）

雪松发展股份有限公司内部控制制度 雪松发展股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了强化并规范公司内部控制，提高公司经营管理水准、增强公司 风险防范能力，促进公司持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》和中国证券监督管理委员会、深 圳证券交易所的有关规定以及其他有关法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指公司的全资子公司、子公司和公司拥有实际 控制权的公司。本制度适用于公司及子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应遵循下列原则： （一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项； （二）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域与环节，采取更严格的控制措施，确保不存在重大缺陷； （三）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及 ...