音飞储存(603066) - 音飞储存内部审计制度（2025年8月修订）

南京音飞储存设备（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强南京音飞储存设备（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规范性文件和《南京音 飞储存设备（集团）股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真 实、准确、完整。 第五条 公司应当在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会工作规则 ...