杉杉股份(600884) - 杉杉股份内部审计管理制度（2025年修订）

宁波杉杉股份有限公司 内部审计管理制度 （2025年修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范宁波杉杉股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，明确内部审计机构和人员职责，保证内部审计质量，防范和控制公司风 险，促进公司各项业务健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《审计署关于 内部审计工作规定》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等法律法规、规范性文件和《宁波杉杉股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构和人员依法依规对公 司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统审计和监督，严 肃财经纪律，促进廉政建设，维护公司合法权益，改善经营管理，降低生产经营 成本，提高经济效益。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是合理保证公司经 营管理合法合规，资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营的效 率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、客观 ...