秦川机床(000837) - 董事会审计委员会工作细则(2025年8月修订）

秦川机床工具集团股份公司 董事会审计委员会工作细则 （本次修订已经公司 2025 年 8 月 28 日召开的 第九届董事会第十六次会议审议通过） 二〇二五年八月修订 | | | 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，促进公司规范 运作，根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票 上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运 作》、中国上市公司协会《上市公司审计委员会工作指引》、陕西 省国资委《省属企业董事会专门委员会议事规则指引》《公司章程》 及其他有关规定，公司董事会设立审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负 责，为董事会决策提供咨询和建议，依照《公司章程》和董事会授 权履行职责，委员会的提案提交董事会审议决定。 第二章 委员会组成 第三条 审计委员会由三名外部董事组成，其中独立董事应当过 半数，且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应 当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验， ...