金一文化(002721) - 北京金一文化发展股份有限公司内部控制评价管理制度

北京金一文化发展股份有限公司 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 第二章 组织架构及职责 第四条 公司董事会为公司内部控制评价工作的决策机构和最终责任机构， 负责审定内部控制重大缺陷与重要缺陷整改意见，审批公司内部控制评价结果及 有关报告，审批公司与内部控制评价的有关制度。 第五条 董事会审计委员会在董事会授权下对内部控制评价工作进行监督和 指导，负责审核公司内部控制评价计划、监督公司内部控制制度的实施及评价工 作、审核公司内部控制评价结果及有关报告，以及与外部中介机构沟通发现的内 1 第一章 总则 第一条 为了全面、有效评价北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价 报告，揭示和防范风险，促进公司健康可持续发展，依据《企业内部控制基本规 范》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和公司《内部审计制度》等相关规定，结合公司 实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对公司内部控制的有效 性 ...