依顿电子(603328) - 内部审计制度（2025年8月修订）

广东依顿电子科技股份有限公司 内部审计制度 广东依顿电子科技股份有限公司 内部审计制度 目 录 | 第一章 | 总 | 则 | 1 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | | | 内部审计组织机构及工作职责 2 | | 第三章 | | | 具体实施（内部审计程序） 4 | | 第四章 | | | 内部审计结果运用 4 | | 第五章 | | 责任追究 | 5 | | 第六章 | 附 | 则 | 6 | 第一章 总 则 第一条 为加强广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，促进公司经济管理、提高 经济效益，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《关于内部审 计工作规定》、《中国内部审计准则第1101号——内部审计基本准则》（2023年修 订）、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及中国证监会的相关规定， 结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 ...