莎普爱思(603168) - 莎普爱思内部审计制度

浙江莎普爱思药业股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 8 月) 第一章 总则 （五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等； 第一条 为进一步规范浙江莎普爱思药业股份有限公司（以下称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人 民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《浙江莎普爱思药业股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）等有关法律、法规、规章的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章的规定，结合公司所处行业和生产 经营特点，建立健全内部审计制度，防 ...