艾迪精密(603638) - 烟台艾迪精密机械股份有限公司 内部控制评价管理制度(2025年8月)

烟台艾迪精密机械股份有限公司 内部控制评价管理制度 第一章 总则 第一条 为规范烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制评价工作，及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部控制 有效运行，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《企业 内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等法律法规及规范性文件的规定， 并结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司董事会和管理层实施的，对公 司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 内部控制有效性是指公司建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合 理保证。 第三条 公司实施内部控制评价至少应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及其 所属单位的各种业务和事项。 1 第五条 评价的依据和标准 公司开展内部控制评价的依据和标准主要有：国家有关法律法规、《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《上 海证券交易所上市规则》、公司及其子公司制度、流程等相关文件。 第二章 内部控制评价的组织和 ...