技源集团(603262) - 技源集团股份有限公司对外投资管理制度（2025年8月修订）

（2025 年 8 月修订） 技源集团股份有限公司 对外投资管理制度 技源集团股份有限公司对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为加强技源集团股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资管理， 规范公司对外投资行为，保障公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《技源集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司进行的各种形式的股权和委托理财、 委托贷款等投资活动，公司通过收购、出售或其他方式导致公司对外投资增加或 减少的行为也适用于本制度。 第三条 公司应依法行使股东职权，促使子公司参照本制度的有关规定规范 其对外投资。 第四条 公司对外投资的计价方式、账务处理等应严格遵循《企业会计准则》 等有关规定。 第五条 本制度同时适用于公司所属全资子公司及控股子公司的对外投资行 为。 第二章 对外投资的组织机构 第六条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范 围内，对公司的对外投资做出决策。低于董事会审议标准的对外投资事项，由总 经理或总经理办公会议做出决策后生效施行。总经理或总经理办公会议在 ...