申联生物(688098) - 申联生物医药（上海）股份有限公司内部审计制度

申联生物医药（上海）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强申联生物医药（上海）股份有限公司及其控股子公司（以下简 称"公司"）内部审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善风险管理、完 善公司治理结构、促进公司目标实现的作用，保护公司及股东的合法权益，依据 《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《内部审计基本准则》《企业内部控制基本规范》等相关法律、 法规、规范性文件和《申联生物医药（上海）股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是公司内部独立、客观的确认和咨询活动，旨 在增加企业价值和改善运营。通过系统化、规范化的方法，评价并改善风险管理、 财务信息、内部控制和治理过程的效果，帮助公司实现经营目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理 合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促 进企业实现发展战略。 第四条 内部审计对董事会负责。 ...