昱能科技(688348) - 内部审计制度

第一章 总则 昱能科技股份有限公司 内部审计制度 第一条 为加强和规范昱能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，保护投资者的合法权益，提高审计工作质量，依据《中华人民共和国公 司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计的目的，是促进公司内部控制的建立健全，规范公司经营 行为，实现有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 二〇二五年八月 第 1 页 共 8 页 昱能科技股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内审部对公司内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第四条 本制度所称的内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员实施的，旨在实现合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现长期发展战略目标的 过程。 第五条 本制度适用于公司各内部机构或职能部门、控股子公司、分公司以 及具有 ...