德尔未来(002631) - 董事会审计委员会年报工作规程

德尔未来科技控股集团股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程 德尔未来科技控股集团股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为进一步完善德尔未来科技控股集团股份有限公司（以下简称"公 司"）法人治理结构，强化公司审计委员会决策功能，提高内部审计工作质量， 确保审计委员会对公司年度审计工作的有效监督，保护投资者合法权益，根据《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公 司章程》关于上市公司年度财务报告审计的相关规定，结合公司年报编制和披露 工作实际情况，特制定本规程。 第二章 审计委员会的职责 第二条 审计委员会应根据《董事会审计委员会工作条例》中审计委员会的 有关规定，积极履行审计委员会的职责，充分发挥审计委员会的审计、监督作用， 勤勉尽责地开展工作。审计委员会对董事会负责，委员会形成的决议需提交董事 会审议。 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： 财务负责人、负责公司年审的会计师事务所（以下简称"会计师事务所"）协 ...