中国中铁(00390) - 董事会审计与风险管理委员会议事规则

中國中鐵股份有限公司 董事會審計與風險管理委員會議事規則 （2025年8月修訂） 第一章 總 則 第一條 為充分發揮審計與風險管理委員會（以下簡稱「委員會」）對公司在財務信息、風 險管理、內部控制、合規管理以及內外部審計等方面的監督作用，根據《中華人民共和國 公司法》、《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規則》《香港聯合交易所有限公 司證券上市規則》（以下簡稱《香港上市規則》）、《中國中鐵股份有限公司章程》（以下簡稱 「《公司章程》」）以及其他相關規定，制定本議事規則。 第二條 委員會是公司董事會下設的專門工作機構，行使審核公司財務信息及其披露、 監督及評估內外部審計工作和內部控制、風險管理及《公司法》規定的監事會職權，並為 董事會有關決策提供諮詢或建議，向董事會負責並報告工作。 第三條 本規則適用於委員會及本規則中涉及的有關人員和部門。 第二章 委員會組成 第四條 公司設立審計與風險管理委員會，委員會的構成應當滿足以下條件： 委員會主任人選、委員會人員組成及調整，由董事長與有關董事協商後提出建議，經董 事會審議通過後生效。 - 1 - （一）由三名以上不在公司擔任高級管理人員的董事組成，其中獨立非執 ...