ST华通(002602) - 内部控制评价制度（2025年8月）

浙江世纪华通集团股份有限公司 内部控制评价制度 浙江世纪华通集团股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 综 述 第一条 本制度规定了浙江世纪华通集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制评价的相关管理要求，旨在及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改 进方案，确保内部控制有效运行。 第二章 定义和范围 第二条 定义 1、内部控制评价：是指由公司董事会或类似权力机构对公司内部控制有效 性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 2、内部控制有效性：是指公司建立与实施内部控制能够为控制目标的实现 提供合理的保证，包括内部控制设计的有效性和内部控制运行的有效性。 第三条 适用范围 本制度适用于本公司，其他子公司参照执行。 第三章 部门权责 第四条 内部审计部是公司内部控制评价的归口管理部门，推动各职能主体 建立完善内控制度并严格执行、监控和评价内控制度的执行和排查缺陷，同时对 缺陷整改情况进行跟踪，合理确保内控缺陷及时彻底整改。 第四章 操作流程规范 第五条 内部控制的评价原则 第六条 内部控制评价组织与实施 1、内部控制评价按照"统一领导，分级管理"的原则进行，即公司董事会 负责领导、内部审计部负责具体 ...