九阳股份(002242) - 内部审计制度（2025年8月）

九阳股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强九阳股份有限公司（下称"公司"或"本公司"）、全资子公 司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部监督和风险控制，提高内部 审计工作质量，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深 圳证券交易所股票上市规则》和《九阳股份有限公司章程》等有关的规定，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于对本公司、全资子公司、控股子公司以及具有重大影 响的参股公司的财务管理、会计核算和生产经营所进行的内部审计工作，是公司 建立自我约束机制的重要环节。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各项业务活动、财务收支及内部控制的适当性、 真实性、合法性和有效性进行审查、评价和咨询，对公司决策、决议、决定的落 实情况进行检查，并提出富有建设性的审计建议和意见，确保公司经营目标的实 现。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 依据完善公司法人治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董 事会审计委员会下设立审计部，审计部是公司的 ...