天元股份(003003) - 《广东天元实业集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（2025年8月）

广东天元实业集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为明确广东天元实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会的职责权限，规范审计委员会内部运作程序，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国 证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《广东天元实业 集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，公司董事 会设立审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"）是董 事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内 外部审计工作和内部控制，对董事会负责，行使《公司法》等法律法规及《公司 章程》规定的职权，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事应过半数，且至少有一名独立董事为会计专业人士，董事会成员中的 职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工 ...