华丽家族(600503) - 华丽家族股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年9月修订）

华丽家族股份有限公司董事会审计委员会工作细则 （2025 年 9 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化华丽家族股份有限公司(以下简称"公司")董事会决策功能， 做到事前防范、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准 则》《华丽家族股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，其中独立董事应当过半数， 委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验； 职工董事可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名(召集人)，由独立董事中的会计专业人 士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并 ...