普蕊斯(301257) - 内部审计管理制度（2025年9月）

普蕊斯（上海）医药科技开发股份有限公司 内部审计管理制度 普蕊斯（上海）医药科技开发股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范普蕊斯（上海）医药科技开发股份有限公司（以下简 称"公司"）公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益， 提高企业运营的效率及效果，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及公司章 程的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种客观的监督、评价和建议活动，以促进公司完善治理、实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会审计委员会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司财务报告及其他相关信 ...