司尔特(002538) - 内部控制制度（2025年9月修订）

安徽省司尔特肥业股份有限公司 内部控制制度 （二〇二五年九月修订） 第一章 总则 第一条 为有效落实安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"本公司"或 "公司")风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险， 提高经营效益和效率，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》(以下 简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证券法》")、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目的： (一) 确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； (二) 提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力，增 加对公司股东的回报； (三) 保障公司资产的安全、完整； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 (四) 有效性原则：内部控制制度具有高度的权威性，公司全体人员应自觉维 护内部控制制度的有效执行，通过内部控制发现的问题能够得到及时的反馈和纠 正； (五) 独立性原则：承担内部控制监督检查职能的部门独立于其他部门； (六) 审慎性原则：内部控制坚持以风险控制、规范经营、防范和化解风险为 原则； ( ...