中国外运(601598) - 董事会审计委员会议事规则

中国外运股份有限公司董事会审计委员会议事规则 （2025 年 9 月版） 第一章 总 则 第一条 为强化中国外运股份有限公司（以下简称"公司"或"上 市公司"）董事会（以下简称"董事会"）决策功能，加强内部监督 和风险控制，完善公司法人治理结构，规范公司审计工作，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《香港联合交易所有 限公司证券上市规则》（以下简称"《联交所上市规则》"）、《上海证 券交易所股票上市规则》（以下简称"《上交所上市规则》"）（前述上 市规则以下统称"上市地上市规则"）及其他有关规定和《中国外运 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设 立董事会审计委员会，并制定本议事规则（以下简称"本规则"）。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要 负责审察公司财务申报程序、内部审计以及内部控制系统。 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职 责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审 计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的 财务报告。 第六条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责 主持委员 ...