宏英智能(001266) - 内部审计制度

上海宏英智能科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范上海宏英智能科技股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票 上市规则》(以下简称"《上市规则》")、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件的规定 及《上海宏英智能科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等公 司规章制度的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 内部审计的目的是建立公司内部的独立的评价职能，该职能目的是检查和 评价公司内部组织的经济活动。内部审计的目标是帮助公司的各部门有效地履 行各自的职责。内部审计为各部门提供了与各项工作有关的分析、评价、建议、 忠告和信息。 第三条 公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司 财务信息的真实性和完整性等情况进行 ...