川金诺(300505) - 昆明川金诺化工股份有限公司内部控制制度

昆明川金诺化工股份有限公司 内部控制制度 昆明川金诺化工股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代 企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国会计法》(以下 简称"《会计法》")、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《自律监 管指引第2号》"）等其他相关的法律法规、其他规范性文件以及《昆明川金 诺化工股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制订本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及所有员 工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠 性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保 有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能 的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 内部控制中公司各个层级应承担的职责如下： （一）董事会：对 ...