中科金财(002657) - 董事会审计委员会工作制度

第一条 为规范公司董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公 司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》《上市公司审计委员会工作指引》等有关法律、法规、规 章、规范性文件和《北京中科金财科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章 程"）的规定，结合公司实际情况，制定本工作制度。 第一章 总则 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，审计 委员会的提案应当提交董事会审议决定。 北京中科金财科技股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意见，董事会未采纳 的，公司应当披露该事项并充分说明理由。 第三条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制，并行使《公司法》 规定的监事会的职权。 第二章 审计委员会 第四条 审计委员会由3名公司董事组成，其中独立董事应当过半数，且 其中一名独立董事须为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在上市公司担任 高级管理人员的董事，成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第五条 首届审计委员会委员由董事长提名，其他则由提名 ...