朗博科技(603655) - 内部审计管理制度（2025年9月修订）

常州朗博密封科技股份有限公司 内部审计管理制度 常州朗博密封科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 目标和依据 为了加强常州朗博密封科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理和 控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，为管理层正确决策提供可 靠的信息和依据，提高企业运营的效率及效果，依据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》及其应用指引、《企 业内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》，结合《常州朗博密封科技股份有限公司公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）和本公司实际情况，制定本制度。 第二条 定义 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动。它通过运用系 统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和 有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 内部审计部门对董事会负责，向审计委员会报告工作。内部审计部门在监督 检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计部门发现公司重大问题 或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 内部审计部门应当保持独 ...