汉仪股份(301270) - 内部控制评价制度

北京汉仪创新科技股份有限公司 内部控制评价制度 （2025 年 9 月） 第一章 总 则 第一条 为保证北京汉仪创新科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制 度的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展，根据《企业内 部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》及其他法律、 法规的规定，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，制定公司内部 控制评价制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全 面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司 及公司所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单 位、重大业务领域和高风险领域。 （三）适应性原则。内部控制应当与公司规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （四）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监 ...