金现代(300830) - 董事会审计委员会工作细则

金现代信息产业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善金现代信息产业股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，充分发挥董事会的职能作用，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理 层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》《金现代信息产业股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）及其他有关法律、法规和规范性文件，公司设立董事会审计委员会 （ 以下 简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会， 委员会的提案提交董事会 审议决定 。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员从董事中选举产生，并由 3 名或以上成员组成，委 员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会成员原则上须独立于公司的日常经营管理事务。审计委 员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半 数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。审计委员会日常工作由董事会 办公室及公司审计部负责。 第五条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专 业知识和商业经验。 1 的法律、会计和公 ...