雪浪环境(300385) - 内部审计制度（2025年9月）

江苏雪浪环境科技股份有限公司 内部审计制度 2025年9月 江苏雪浪环境科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第 一 条 为完善江苏雪浪环境科技股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国审计法》、《关于内部审计工作的规定》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和《江苏雪浪 环境科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等的有关规定，制定本 制度。 第 二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第 三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 江苏雪浪环境科技股份有限公司 内部审计制度 第 七条 公司设立内部审计部门，在董事会审计委员会指 ...