红蜻蜓(603116) - 浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司审计委员会工作细则（2025年9月）

第一条 为强化红蜻蜓鞋业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，确保董事会对管理层的有效监督，提高内部控制能力，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上 市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《浙江 红蜻蜓鞋业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通和对公司的监督、核查工作，向董事会报告工 作并对董事会负责，行使《公司法》规定的监事会职权。 浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中，独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事 会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良 好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实 有 ...