浙大网新(600797) - 浙大网新科技股份有限公司内部审计制度（2025年9月修订）

浙大网新科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年9月修订） 第一章 总则 第二章 内部审计机构和审计人员 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计和监督工作，维护公司和 全体股东的合法权益，改善经营管理，提高经济效益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国会计法》 等国家法律、法规、规章和《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》 的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司按国家有关法律、法规、政策及公司规章制度和本制度实施内部 审计，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，执行股东会和董 事会决议，维护公司合法权益，改善经营管理，提高经济效益。 第四条 公司董事会下设立审计委员会，审计委员会成员全部由不在公司担任 高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数，成员中至少有一名 独立董事为会计专业人士。召集人应当为会计专业人士，在委员会成 ...