明志科技(688355) - 苏州明志科技股份有限公司内部审计制度（2025年9月）

苏州明志科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为建立健全苏州明志科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度，规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥 内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根据 《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件及《苏州明志科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 内部审计制度 二〇二五年九月 1 苏州明志科技股份有限公司 内部审计制度 苏州明志科技股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计部及审计人员依据国家有 关法律法规、财务会计制度和公司章程等规定，对公司内部控制和风险管理 制度的有效性，财务信息的真实性、完整性，经营活动的效率和效果以及公 司职能部门签订的合同等进行监督和评价工作。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第五条 审计部是公司专职内部审计机构 ...