明志科技(688355) - 苏州明志科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年9月）

苏州明志科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年九月 苏州明志科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化苏州明志科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规、规范 性文件和《苏州明志科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 规定制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责提 议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部 审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息；审核公司的内控制度。 第二章 构成 第三条 审计委员会成员由3名董事委员组成，其中2名为独立董事且至少 有一名独立董事为专业会计人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事。 苏州明志科技股份有限公司 审计委员会工作细则 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3 以上提名，经董事会选举产生。 ...