永艺股份(603600) - 永艺家具股份有限公司内部控制评价管理办法

永艺家具股份有限公司内部控制评价管理办法 永艺家具股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总则 第一条 为规范永艺家具股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制评 价工作，全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制程序和评价报告， 确保内部控制有效运行，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指 引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规、 中国证监会和上海证券交易所规则以及《永艺家具股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称"内部控制评价"是指公司对内部控制的有效性进行 全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价至少遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，着眼于风险，突出 重点，关注影响控制目标的高风险领域、重要业务单位、重大业务事项、关键控 制环节和风险点。 第四条 公司应根据《企业内部控制基本规范》及相关指引和本办法，围 绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通 ...