楚环科技(001336) - 内部审计制度

杭州楚环科技股份有限公司制度 内部审计制度 杭州楚环科技股份有限公司 内部审计制度 2025 年 9 月 杭州楚环科技股份有限公司制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范杭州楚环科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》《上市 公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律 法规以及《杭州楚环科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对公司及所属单位财政财务收支、经济 活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完 善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公 司具有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计机构和人员管理 第四条 公司内部审计机构为审计部，对公司的业务活动、风险管理、内部 控制、财务信息等事项进行监督检查。公司各内部机构或者职能部门、控股子公 司以及对公司具有重大影响的 ...