传化智联(002010) - 内部审计管理制度

第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，发挥内 部审计的服务、监督职能，促进和提升企业管理，提高经济效益，根据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关法律、 法规的规定，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及所属事业部、子（分）公司（以下简称"公司"） 内开展的审计活动。 传化智联股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第三条 本制度所称内部审计是指审计部依据国家有关法律法规和本制度 的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种检查、评价活动。 第二章 审计管理规范 第四条 公司设立审计部，在公司审计委员会的领导下，负责公司范围内的 内部审计事项，对主管副总经理负责并报告工作。 第五条 审计部在工作中依照法律、法规和公司规章制度独立行使审计监督 权，不受其他部门或个人的干涉。 第六条 审计部应配备具有专业知识的审计人员，必要时可协议外聘专家和 相关技术人员为内部审计提供服务，由公司承担该外聘人员的合理 ...