青岛双星(000599) - 董事会审计委员会工作规则（2025年9月）

青岛双星股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 （2025 年 9 月修订） 为完善青岛双星股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结 构，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规、规范性文 件和《青岛双星股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定，公司特设立董事会审计委员会（以下称"审计委员会"），并制定本工作规 则。 审计委员会是董事会下设的专门委员会，负责审核公司财务信息及 其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会对董事会负责， 向董事会报告工作。审计委员会必须遵守《公司章程》，在董事会授权的范围 内行使职权。 审计委员会成员由不少于三名不在上市公司担任高级管理人员的董 事组成，其中独立董事委员应当占半数以上，由独立董事中会计专业人士担任 召集人。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三 ...