征和工业(003033) - 内部审计制度(2025年9月）

青岛征和工业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善青岛征和工业股份有限公司（以下简称"公司"）的公司治 理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大 审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部 控制制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计 工作的规定》《青岛征和工业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其 他相关的法律、法规的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构人员独立监督和评价公 司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。内部审计目的是为了加强本公司、全资或控股子公司 以及具有重大影响的参股公司的管理和监督，防范和控制风险，维护财经法纪， 改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审 计的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的 ...