光启技术(002625) - 审计委员会议事规则（2025年9月）

第一条 为明确光启技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委 员会的职责，规范工作程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》《上市公司治理准则》及《上市公司独立董事管理办法》等有关法 律、法规、规范性文件以及《光启技术股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，公司特设董事会审计委员会(以下简称"审计委员会"或 "委员会")，并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门机构，主要负责公司财务信息、 内部控制、内、外部审计的沟通、监督和核查工作，向董事会报告工作并向董 事会负责。审计委员会依照《公司章程》和董事会授权履行职责，委员会的议 案应当提交董事会审议决定。 第二章 人员构成 光启技术股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二五年九月 1 第一章 总 则 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会委员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应过半数,且至少应有一名独立董事是会计 专业人士。会计专业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下 列条件之一： （ ...