安德利果汁(02218) - 审计委员会议事规则

（自 2012 年 3 月 29 日董事會會議通過之日起生效） （經 2013 年 5 月 21 日， 2016 年 1 月 19 日， 2017 年 8 月 30 日、 2019 年 3 月 22 日、 2024 年 3 月 6 日及 2025 年 9 月 22 日董事會會議修訂） 1. 審計委員會組成 2. 審計委員會的職權範圍 1 審計委員會議事規則 2.4.3. 主動或應董事會的委派，就有關風險管理及內部監控事宜的重要調 查結果及管理層對調查結果的回應進行研究； 2.4.4. 確保內部和外部核數師的工作得到協調；確保內部審核功能在公司 內部有足夠資源運作，並且有適當的地位；以及檢討及監察其成效； 2.4.5. 確保公司建立適當渠道以便員工可在保密的情況下就財務彙報、風 險管理及內部監控或其他方面可能發生的不正當行為進行舉報或提 出質疑，並不時檢審有關安排，讓公司對此等事宜作出公平且獨立 的調查，並採取適當的後續措施； 2.4.6. 檢討集團的財務及會計政策及實務； 2.4.7. 檢查外聘核數師給予管理層的《審核情況說明函件》、核數師就會 計記錄、財務帳目或監控系統向管理層提出的任何重大疑問及管理 層作 ...