力诺药包(301188) - 山东力诺医药包装股份有限公司内部审计制度

山东力诺医药包装股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 （一）根据内审工作需要，要求报送有关生产、经营、财务收支计划，预 算执行情况、决算、财务报表和其他有关文件资料； （二）审核有关的报表、凭证、账簿、预算、决算、合同、协议，查阅有 第一条 实行内部审计监督制度，是维护强化公司经营管理、促使公司持续 健康发展的需要。为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益， 提高内部审计工作质量，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司 各项内部控制制度得以有效实施，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及公司 章程等规定，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 内部审计工作必须围绕公司当前的中心工作，依照国家的法律、法 规、政策以及公司的各项规章制度，进行内部审计监督。 第三条 本规定适用于公司及控股子公司。 第二章 机构和职权 第四条 内部审计的实施机构是公司内部审计部，内部审计部应配备专职审 计人员，专职人员应不少于 3 人。 第五条 内部审计部门对审 ...