琏升科技(300051) - 董事会审计委员会工作细则（2025年9月）

董事会审计委员会工作细则 琏升科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2025 年 9 月 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化琏升科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策科学 性、提高重大投资的效率和决策的水平，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）、《琏 升科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法律法规及规范 性文件的规定，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作机 构，主要职责包括： （六）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，成员应当为不在公司担任高级管理人员 的董事，其中独立董事应当过半数，至少有一名独立董事为会计专业人士。董事会 成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外 ...