特发信息(000070) - 特发信息会计师事务所选聘制度（2025年9月）

深圳市特发信息股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范深圳市特发信息股份有限公司（以下简称公司）选聘（含续 聘、改聘，下同）执行年报审计业务的会计师事务所的有关行为，切实维护股东 利益，提高审计工作和财务信息的质量，根据证券监督管理部门的相关要求，结 合《公司章程》的有关规定，制定本制度。 第二条 公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所，遵照本制度履行选聘 程序，披露相关信息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称审计委 员会）审查，经董事会、股东会审议。未经公司董事会、股东会审议批准前，公 司不得聘请会计师事务所开展年度审计业务。 第四条 公司大股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向公 司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第六条 审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情 况。审计委员会在选聘会计师事务所时承担如下职责： （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控 制制度； （二）提议启动选聘会计师事务所相关工作； （三）审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程； 第二章 ...