海思科(002653) - 内部审计制度

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家 有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及所属单 位的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效，以及建 设项目或者有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价 工作。 第三条 公司应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求， 做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为， 检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司和股东 的合法权益。 海思科医药集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强海思科医药集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部监督和风险控制，规范内部审计工作，保护公司资产的安全和完 整，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等国家有关法律法规的规定和 公司实际情况，制定本制度。 第三章 内部审计机构主要职责 第六条 公司根据国家有关规定，结合公司财务监督和管理工作 的需要，审计监察中心应当履行以下主要职责： （一）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司 ...