天禄科技(301045) - 审计委员会工作细则

苏州天禄光科技股份有限公司 第一条 为强化苏州天禄光科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，提升内部控制能力，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）等法律、法规、规范性 文件及《苏州天禄光科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和检查工作。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本细则及其他有关 法律、法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本细则规定的职责范围履行职责， 独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 产生与组成 第五条 审计委员会由三名董事组成，均为不在公司担任高级管理人员的董 事，其中独立董事两名，且有一名独立董事为会计专业人士。 审计委员会工作细 ...