热威股份(603075) - 内部审计制度

杭州热威电热科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强杭州热威电热科技股份有限公司及其控股公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律、法规及中国证监会的相关规定，以及《杭州热威电热科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度适用于对公司董事、高级管理人员、本公司各内部机构、 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的所有财务收支、经济活动所进行的内 部审计工作。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家有 关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对本公司各内部机构、全资或 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的财务收支、内部控制、风险管理的真 实性、完整性以及经营活动的效率和效果实施独立、客观的监督、评价和建议， 以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第四条 本规范所称 ...