纬德信息(688171) - 内部审计制度（2025年9月）

广东纬德信息科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范广东纬德信息科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用， 促进公司健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》等有关法律法规和《公司章程》的有关规定，结合本公司的实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司内部审计部门或内部审计人员，依据 国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果进行审查、核实和评价。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 内部审计工作的目的 （一）遵守国家的法律、法规和有关政策以及公司发布的各项规章制度。 1 （一）遵循国家法律、行政法规和监管要求。 （二）提高公司经营的效率和效果。 （三）保障公司资产的安全、完整。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 （二）以公司经营目标为工作中心，以事实为依据，以国家法律和公司制度 为准绳，客观、公正 ...