文峰股份(601010) - 文峰大世界连锁发展股份有限公司董事会审计委员会工作制度

文峰大世界连锁发展股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 (2025 年修订) 第一章 总则 第一条 为规范公司董事会审计委员会的运作，切实维护公司和公司股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规 范性文件及《文峰大世界连锁发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工 作和内部控制。 第二章 审计委员会的人员组成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成。审计委员会委员应为不在上市公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人 士担任召集人。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会委员。 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以上提名， 并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会委员 ...